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finvesto Jahresendversand 2018

Aschheim, 24. April 2019

Wichtige Informationen und FAQs rund um den Jahresendversand und die Steuerbescheinigung an alle Kunden.

finvesto Jahresendversand 2017

Unterlagen Jahresendversand

Der Jahresdepotauszug zum 31. Dezember 2018 und Informationen zur Vorabpauschale (insofern diese bei in Ihrem Depot verwahrten Fonds angefallen ist) wurden allen ebase Kunden bereits zur Verfügung gestellt. Dabei bekommen Online-Kunden mit einem Online-Postkorb die Informationen ausschließlich elektronisch zur Verfügung gestellt, Kunden ohne Online-Zugang erhalten alle Informationen per Post.

Die Jahressteuerbescheinigung für 2018 wird Ende April in den jeweiligen Online-Postkorb eingestellt. Der postalische Versand der Jahressteuerbescheinigung für Kunden ohne Online-Postkorb erfolgt im Mai. Eine Beschreibung der Jahressteuerbescheinigung 2018  finden Sie hier

Bitte beachten Sie in diesem Zusammenhang Folgendes:

  • Ein 2016 in Kraft getretenes Gesetz zum Besteuerungsverfahren ermöglicht es Ihnen, Ihre Steuererklärung mit diesem Dokument vorzunehmen. Da diese Vorgehensweise von den Finanzämtern anerkannt wird, erfolgt kein zusätzlicher postalischer Versand.
  • Sofern Sie Ihre Steuererklärung selbst anfertigen, verlängert sich die Abgabefrist um zwei Monate auf den 31. Juli des Folgejahres (bisher 31. Mai). Der Abgabetermin für die Steuererklärung 2018 ist somit der 31. Juli 2019 (§ 149 Abs. 2 AO).
  • Wird Ihre Steuererklärung durch einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein vorgenommen, verlängert sich die Abgabefrist ebenfalls um zwei Monate. Während nach dem bisherigen „Fristenerlass“ eine Fristverlängerung über den 31. Dezember des Folgejahres nur aufgrund begründeter Einzelanträge möglich war, besteht nunmehr Zeit bis Ende Februar des Zweitfolgejahres, d.h. für das Jahr 2018 bis zum 28. Februar 2020.

Neben der Jahressteuerbescheinigung erhalten unsere Kunden bis Mitte Mai folgende weitere Dokumente in den jeweiligen Online-Postkorb:

  • Quartalsdepotauszug: Hierbei handelt es sich um den Depotauszug zum Stichtag 29.03.2019. Dieser steht bis Ende April zur Verfügung.
  • VL-Information: Wer vermögenswirksamen Leistungen (VL) bei ebase anlegt, für den werden die entsprechenden Daten elektronisch an das Finanzamt übermittelt. Eine Übersicht der übermittelten Daten für das Kalenderjahr 2018 erhalten alle betroffenen Kunden bis Mitte April.


Elektronische Vermögensbildungsbescheinigung (VL-Bescheinigung)

Ab dem 01.01.2018 ist eine Änderung im 5. Vermögensbildungsgesetz in Kraft getreten. Die Arbeitnehmer-Sparzulage kann künftig nicht mehr mittels der „Anlage VL“ in Papierform beantragt werden. Dafür wird eine elektronische Vermögensbildungsbescheinigung eingeführt.

Das bedeutet für Sie:

Wir stellen Ihnen zukünftig keine VL-Bescheinigung (Anlage VL) mehr postalisch zur Verfügung, sondern melden die Daten elektronisch an das zuständige Finanzamt.

Die elektronische Übermittlung für die Vermögenswirksamen Leistungen erfolgt spätestens bis Ende Februar des Folgejahres.

Beantragung der Arbeitnehmersparzulage:

Die Arbeitnehmersparzulage können Sie weiterhin über Ihre Einkommensteuererklärung beantragen (Mantelbogen Zeile 91 und Kreuz „Antrag auf Festsetzung der Arbeitnehmer-Sparzulage“). Eine Bescheinigung über Vermögenswirksame Leistungen ist nicht mehr notwendig.

Vorabpauschale

Die bisher aufwendige Thesaurierungsbesteuerung wird durch die Vorabpauschale abgelöst. Zukünftig wird für inländische und ausländische Investmentfonds, die keine oder nur eine geringe Ausschüttung im Kalenderjahr vorgenommen haben eine sog. Vorabpauschale als Besteuerungsgrundlage angesetzt.

Die Vorabpauschale ist eine pauschalisierte Mindestrendite, die sich am Basiszins der risikolosen Marktverzinsung der Bundesbank orientiert und jährlich am 2. Kalendertag des Folgejahres für das abgelaufene Kalenderjahr ermittelt wird.

Erhoben wird die Vorabpauschale nur, sofern eine positive Wertentwicklung des Investmentfonds vorliegt. Die Vorabpauschale ist somit auf den Wertzuwachs des Fonds im Kalenderjahr begrenzt.

Die vom Kunden zu leistende Steuer auf die Vorabpauschale als Bemessungsgrundlage (ggfs. unter Berücksichtigung von Teilfreistellungen bzw. NV-Bescheinigungen) wird bei ebase im Januar 2019 durch Stückeverkauf in Höhe der benötigten Steuerliquidität beglichen. Sollte dies nicht möglich sein, erfolgt eine entsprechende Meldung an das Finanzamt.

Erstmalig fließt Ihnen die Vorabpauschale am 02.01.2019 für das Kalenderjahr 2018 zu.

Um einen Stückeverkauf zu vermeiden, empfehlen wir die Einrichtung eines Freistellungsauftrags.

Bei einem Verkauf der Fondsanteile wird die Vorabpauschale vom tatsächlichen Veräußerungsgewinn abgezogen.

Eine ausführliche Erklärung zur Vorabpauschale bietet das Video des BVI.

Hinweis für Kunden mit betrieblichem Vermögen

Kunden, die ihre Anlage im Betriebsvermögen halten und deren ertragsrelevante Daten der Verwaltungsgesellschaft (VG) noch nicht vorliegen, erhalten ihre endgültige Steuerbescheinigung entweder im Mai oder September 2019. Die VG hat die Möglichkeit, die steuerlichen Daten bis max. 8 Monate nach Geschäftsjahresende zu liefern (gesetzliche Frist).

FAQ - Häufig gestellte Fragen zum Jahresendversand

Was ist die Steuerbescheinigung?

Die Steuerbescheinigung dient Ihnen als Nachweis, über Ihre Kapitalerträge oder gegebenenfalls abgeführten Steuern, gegenüber dem Finanzamt. Der Aufbau der Bescheinigung ist von der Finanzverwaltung vorgeschrieben.


Wozu benötige ich eine Steuerbescheinigung?

Nach Abzug der Kapitalertragsteuer durch die Banken ist die Steuerpflicht oftmals bereits abgegolten. Sie brauchen Ihre Kapitalerträge daher nicht zwingend mit der Anlage KAP gesondert zu erklären. In einigen Fällen ist es dennoch vorteilhaft oder verpflichtend eine Steuererklärung abzugeben, z. B. wenn der Sparer-Pauschbetrag (Freistellungsauftrag) nicht vollständig ausgeschöpft wurde.


Bis wann kann ich die Verlustbescheinigung bestellen?

Sie können die Verlustbescheinigung für das laufende Kalenderjahr bis zum 15. Dezember bestellen. Eine Bestellung für vergangene Jahre ist leider nicht möglich. Bitte beachten Sie: Es handelt sich hierbei um eine gesetzliche Frist und wird nicht von der ebase festgelegt.


Wozu dient die Verlustbescheinigung?

Mit Hilfe der Verlustbescheinigung können Sie - im Rahmen Ihrer Einkommensteuererklärung - Verluste mit etwaigen Kapitalerträgen verrechnen, die bei unterschiedlichen Instituten entstanden sind.
Bitte beachten Sie: Durch die Verlustbescheinigung erfolgt kein Übertrag der Verluste ins Folgejahr. Die Verluste können dann auf Bankebene nicht mehr im Steuerabzugsverfahren berücksichtigt werden.


Mein VL-Vertrag ist endfällig – Was muss ich tun?

Das Ende der gesetzlichen Festlegungsfrist Ihres VL-Vertrages wurde auf Ihren Depotauszügen angedruckt.

  • Möchten Sie Ihren VL-Vertrag weiterhin besparen? Dann müssen Sie nichts tun, der Vertrag verlängert sich mit der nächsten Einzahlung automatisch. Im Folgevertrag unterliegen nur die neu angelegten Fondsanteile der gesetzlichen Sperrfrist.
  • Haben Sie uns vorab einen Verkaufsauftrag für Ihren zum Jahresende fälligen VL-Vertrag erteilt, wird Ihr Anteilsbestand am ersten Börsentag nach Sperrfristende veräußert. 
  • Haben Sie uns in Ihrem Verkaufsauftrag Ihre Bankverbindung mitgeteilt, erfolgt die Auszahlung durch die ebase per Überweisung auf Ihr Bankkonto.
  • Haben Sie uns Ihren Verkaufsauftrag ohne Angabe einer Bankverbindung erteilt, erhalten Sie von der ebase einen Verrechnungsscheck zugeschickt.

Weitere Informationen rund um das Thema Vermögenswirksame Leistungen finden Sie in unseren FAQ.


Mir fehlt ein Depotauszug, warum?

Bei dem fehlenden Depotauszug handelt es sich um Ihren Jahresdepotauszug per 31.12. des vorangegangenen Jahres. Diesen werden wir Ihnen nach interner Prüfung durch unsere Revision schnellstmöglich zur Verfügung stellen.


Ich habe noch keine Unterlagen erhalten, an wen kann ich mich wenden?

Sollten Sie bis Mitte Mai die Unterlagen noch nicht erhalten haben, wenden Sie sich bitte an unseren Kundenservice.


Wie kann ich Online-Kunde werden?

Wenn Sie noch kein Online-Kunde sind, können Sie Ihren Online-Zugang einfach und in wenigen Schritten über unsere Website beantragen. Klicken Sie hierzu in der Rubrik "Service" auf den Menüpunkt "Online-Banking" und dort auf den Button "Pin anfordern".